如何巧用国库支付系统实现账务处理与轻松对账

  我市国库支付系统3.0版和财务管理系统运行五年来，我了解不少预算单位财务人员并没有充分发挥系统功能与作用，导致使用效率低下。为此推荐两招：巧用支付系统数据使账务处理事半功倍，同时还能轻松实现对账功能，有效提高账务处理的规范性准确性。

一是采集支付系统数据提高账务处理的效率。财务管理系统中凭证管理的凭证采集功能有两个作用：一是可以查询集中支付每月支出明细，对照支出明细整理本月的原始凭证；二是根据采集模板可以生成记账凭证。具体操作时首先需要设置采集模板。由软件工程师依据资金性质、支付方式、项目分类、结算方式设置凭证采集模板，基本涵盖各行政事业单位的需求。尔后预算单位每月在凭证采集项下点击生成凭证。单位核对生成凭证的会计科目、功能分类、经济分类后保存凭证。如存在固定资产双分录、挂账处理等情况修改分录。现金支出通过凭证录入记账。这样不仅能提高效率也保障了凭证处理的准确性。且杜绝手工处理凭证的出错率。

二是利用支付系统实现轻松对账。月末、年末预算单位怎样知道自己的账务处理是否准确，各科目的借贷以及期末余额是否准确呢？完全可以利用支付系统的数据来核对和查找错误。例如零余额用款额度科目年末余额一般为零，如果有余额就说明账务处理肯定有误，可以利用支付系统核对借方和贷方发生额查找错误。具体各科目在支付系统中对应的核对和查询方法如下：